用友软件：发票开错了，那就这样处理

   作为一名财务人，一定要细心仔细，稍微不仔细点就很容易做错财务数据，而这一点在发票开具上就很容易体现出来。发票开错这也算是常事，那么我们开错发票也可以这样去解决：

一般要看两种情况：

一．当月开错的发票且符合作废条件

一般纳税人若在当月开具发票时发现发票开错，并能收到退回的发票联和抵扣联，就可即时作废处理；直接在税控系统和纸质发票上标记好“作废”二字。

注意：作废发票必须收回原发票的全部联次。

二．发票已跨月或不符合作废条件：

一般纳税人若错开发票且不符合作废条件，及时报告税务机关，按开错的发票税率和税额进行申报，次月先开具红字发票，再开蓝字发票；若多缴税款，一般纳税人可以申请退税或留待后期抵扣应纳税额。

纳税人开错发票并已跨月：例如将15%税率开错为5%税率，当月发票可直接作废，若以跨月，则本月按3%的税率正常申报，本月开具红字发票冲减，再开具正确的发票；本月若无开具正数的3%税率的发票冲减负数销售额，则应到柜台办理异常申报。

    以上也就是开错发票后的作废方法，不过作废发票前要符合作废条件才可作废：

1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

2.销售方未抄税并且未记账;

3、购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符。

  开错发票一定要及时采取措施，避免日后造成不必要的损失。以上就是用友小编分享的全部内容，希望对大家有所帮助，关注用友软件官网，了解更多相关内容。